Налоговый вычет при рефинансировании ипотечного кредита

Налоговый вычет при рефинансировании ипотечного кредита – актуальный вопрос, беспокоящий многих граждан. Учитывая нестабильное экономическое положение государства на сегодняшний день, люди всё больше начинают переживать за сохранность своего бюджета и имущества.

Страх заёмщика номер один – взять ипотеку в период банкротства организации, который может прекратить своё существование в любой день. В данной статье мы рассмотрим алгоритм действий в случае перенаправления выплат к другому юридическому лицу и все подводные камни, которые может скрывать этот процесс.

Налоговый вычет при рефинансировании ипотечного кредита

Все о финансовых вычитаниях

Законодательство гласит, что плательщик налогов вправе претендовать на вычитания из ежемесячных выплат, если они напрямую связаны с приобретением или строительством жилплощади. Помимо этого, он имеет право на финансовые траты по процентной уплате на приобретение апартаментов за счет денег, выданных банком взаймы.

В первую очередь, каждый заёмщик должен помнить, что налоговый вычет на приобретаемую квартиру или дом лимитирован – всего лишь 2 000 000 для одного человека. Эти 2 000 000 могут быть заявленными в любой момент после того, как право на собственность было получено.

Как рассчитывается налог

Исходя из этого, появляется вопрос – какую выгоду получает плательщик? Наибольший показатель для погашения долга после приобретения апартаментов или дома равняется 260 000. Это ровно 13% от 2 000 000. Данная сумма может быть возвращена финорганизации не обязательно в течение одного года. В случае необходимости банки разрешают своим должникам растягивать погашение заёма на несколько лет, а иногда даже с задержкой.

Возможность получить такое разрешение напрямую зависит от ежемесячных доходов должника. Ведь чем выше доход – тем больший подоходный налог он выплачивает в государственный фонд. Единственное, что стоит учитывать — размер НДФЛ, выплаченный на протяжении 365 дней, возвращается только после оформления декларации на возврат имущества.

Как возвращают налог женатые пары

В случае, если имущество приобретено парой, уже состоящей в браке, налоговое вычитание получают оба супруга. В данной ситуации не имеет значения, на чьё имя оформлялось жильё – если пара зарегистрировала отношения в ЗАГСе, значит, недвижимость является общим владением. Что качается недвижимости, купленной после 2014 года — каждый из супругов в равной степени может получить налоговое вычитание в 2 000 000 руб. Главное, о чём не нужно забывать – эти 4 000 000 (по 2 000 000 на каждого) должны быть выплачены при покупке. Если имущество обошлось семейной паре в 3 000 000 руб., то каждый из супругов вправе вернуть только по полтора млн руб. с каждого.

Что произошло в 2014 году

Налоговый вычет при рефинансировании ипотечного кредита

Существуют отличия в получении имущественных вычитаний на недвижимое имущество, купленную до и после 2014 года. Дело в том, что, если право на жилую площадь вступило в силу до 1 января 2014 года, размер имущественного вычитания будет равняться 2 000 000 руб. на обоих супругов. Сумма не должна превышать стоимость приобретаемой жилплощади.

Пример: в случае получения имущественного вычитания за квартиру или дом до января 2014 года, цена которых 1,2 млн руб, при покупке еще одной жилплощади теряется право на заявление налвычитания на остаток руб. (800 000 всего). В случае, если квартира или дом приобретались после января 2014 года – показатель имущественного вычета будет составлять так же 2 000 000 руб., но уже на каждого из супругов (то есть, 4 000 000 всего).

Ипотечные вычитания на уплаченный процент

Тот, кто оформлял ипотеку в банке, знает, что, помимо имущественного вычитания существует еще и ипотечный. Его особенность заключается в том, что этот погашение долга осуществляется вне зависимости от кредитной суммы. При вычитаниях на имущество сумма возвращаемых средств зависит от процентов, установленных непосредственно финорганизацией. Например, финорганизация выдала кредитные средства на приобретение, ремонт или строительство жилплощади в размере 5 000 000.

Каждый год владелец этой жилплощади возмещает банку часть от основной суммы кредита вместе с установленным процентом. Если каждый год выплачивается взнос в размере 500 000 руб. по основному заёму, то по ипотечному нужно доплачивать 400 000. Таким образом, вы за 365 дней можете погасить долг только в пределах 13% от 400 000, то есть — 52 000 руб. и не более того.

Лучшие ипотечные программы→

Несколько лет назад возвращение средств на проценты по ипотеке можно было получить только на жилплощадь, которая была заявлена в наличном вычете на покупку, ремонт или строительство. Получается, что невозможно было получать имущественный финвычет на приобретение аппартаментов или дома, а налоговый вычет предъявлять на приобретение другой жилплощади. Поэтому, в 2014 году был введён новый закон, который гласит, что вычитание на проценты не имеет прямого отношения к приобретаемому жилью. Это значит, что вы можете возвращать средства после покупки одной жилплощади, а погашать банковский долг — с другой.

Подводный камень

С одной стороны, у владельца имущества появилось больше финансовой свободы. Но с другой – не стоит забывать о введении ограничения на максимальный размер возвращаемых денег. Вот тут-то и имеет большое значение, когда покупалась жилплощадь – до 2014 года или после, так как проценты выплат уже будут разные. Договор ипотечного займа, оформленный до января 2014-го не ограничивает показатели налоговых вычитаний.

Таким образом, если должник заплатил или намерен заплатить 6 000 000 по займу – он получит вычитание средств с чистых 6-ти млн, не больше. В ином случае (если договор осуществлялся после января 2014-го) налоговое вычитание будет составлять не больше 3 млн.

Право на собственность вступает в действие, не после того, как оно регистрируется, а после того, как заключается договор. Эта информация важна для тех, кто самостоятельно занимался строительством жилплощади или приобрёл имущество в жилом здании до того, как оно было введено в эксплуатацию. Так же возврат средств по кредиту можно осуществлять только по одной жилой площади.

Особенности рефинансирования

Налоговый вычет при рефинансировании ипотечного кредита

Каждый год проценты кредитов на имущество меняют свой показатель, так как экономическое положение в стране стабильным никогда не было. Из-за этого граждане, заметив невысокие проценты на покупку имущества, спешили побыстрее рефинансироваться, чтобы значительно сократить свои долговые «хвосты» в будущем. Помимо этого, на сегодняшний день количество юридических лиц, лишённых лицензий, растёт «не по дням, а по часам».

В связи с чем все существующие непогашенные долги клиентов передаются под ответственность банков-партнёров или других финансовых организаций. На самом деле финансовые организации имеют полное право перепродавать свои кредитные договора другим организациям. Поэтому, не стоит удивляться или устраивать разборки в случае возникновения такой ситуации. Возврат налога при рефинансировании ипотечного кредита произведётся в любом случае. Для этого нужно переоформить банковский долг как можно быстрее.

Каждый должник должен знать!

НК РФ не упоминаются никакие ограничения при получении налвычета в случае передачи взятого заёма другой стороне. Так же законодательство не предусматривает перечень надёжных финансовых организаций, которые могут брать ответственность за имущественный налоговый вычет при рефинансировании ипотечного кредита. Получается, что плательщик может менять любое количество банков, при этом сохраняя первоначальное количество процентов по ипотеке, выданных первым банком.

Возвращение налога при перекредитовании

Во время заключения договора с банком о рефинансировании ипотеки, необходимо обратить внимание на вид договора. Он обязательно должен иметь ипотечный характер. В таком случае нужно готовить: оригинальный договор о выдаче заёма с сопутствующим ему платёжным графиком (выданный первым банком). Так же необходима банковская справка с подтверждением полной выплаты долга за недвижимость, договор о рефинансировании ипотеки с обновлённым платёжным графиком, документ от второго банка с подтверждением рефинансирования ипотеки. В контракте, заключаемом с новой организацией, должна быть упомянута цель перекредитования. Эта информация послужит причиной возврата денег.

Возвращение налога по причине банкротства банка

Если банк, выдавший денежный заём, разоряется, алгоритм действий плательщика несколько упрощается. В таких ситуациях вам необходимо подготовить обычный пакет документов: оригинальный договор о выдаче заёма с сопутствующим ему платёжным графиком (выданный первым банком), уведомление или любое подтверждение перенаправления плательщика в другую финорганизацию, обновлённый платёжный график.

Эта ситуация проста тем, что процесс перекредитования клиента на имя другого банка не требует заключения новых контрактов, потому что условия выплаты средств не меняются. Получается, что погашение недвижимого долга будет производится так же, как и раньше, просто в другой организации.

Перекредитование и материнский капитал

Налоговый вычет при рефинансировании ипотечного кредита

Существует и другой вопрос, который не даёт покоя семейным заёмщикам, это «как перекредитовать долг за недвижимость, во время выплаты которого был задействован материнский капитал». Проблема заключается в том, что разделить между членами семьи доли в приобретённом жилье нужно в течение 180 дней после того, как долг был погашен.

Учитывая, что в такой семье находится как минимум одно несовершеннолетнее лицо, банки не горят желанием заниматься такой «делёжкой». Но если в течение 180 дней после того, как долг был погашен, доли не распределятся. Семья будет оштрафована на сумму, равняющуюся сумме материнского капитала. Поэтому, если право на материнский капитал вступило в силу после рефинансирования ипотеки, взрослые члены семьи уже не будут иметь возможности воспользоваться его средствами для того, чтобы погасить свой ипотечный долг.

Заключение

После приобретения квартиры, дома или коммерческой недвижимости заёмщик может получать налоговые вычеты в размере 2 000 000 руб. на стоимость этой жилой площади и по факту погашенных ипотечных процентов. В случае рефинансирования кредита право на налоговый вычет у плательщика сохраняется.

Недостаток рефинансирования заключается только в том, что каждый год придётся тратить время на сбор и перепроверку одних и тех же документов в пункте приёма. Рефинансирование ипотеки осуществляется на протяжении 365 дней. Поэтому, года вам будет вполне достаточно для того, чтобы получить справки об уплаченных ипотечных процентах в обоих банках.